Totaal belegd
—
0 posities
Box 3 belasting / jaar
—
—
Eindwaarde (netto)
—
Bruto: —
NCV eindwaarde (in €—)
—
Inflatie: 2,0% / jaar
Totale onttrekking
—
Belasting: —
—
Portefeuille ontwikkeling
Box 3 berekening (jaar 1)
| Positie | Categorie | Waarde | Bruto rendement | Forfait % | Forfait bedrag | Belasting |
|---|
Positie eindresultaten
| Naam | Cat. | Waarde | Rendement | Looptijd | Bijstorting/jr | Eindwaarde bruto | Eindwaarde netto | Box 3 totaal | Notitie |
|---|
Bruto vs. netto eindwaarde per positie
Jaarlijkse portefeuille ontwikkeling
| Jaar | Leeftijd | Begin waarde | Groei | Box 3 | Onttrekking | Drawdown | Bijstorting | Actieve pos. | Eind (netto) | NCV eindwaarde | Cum. belasting |
|---|
Scenario vergelijking
Sla minimaal 2 scenario's op.
Huidig vermogen
—
0 posities
Totaal rendement
—
—
Rendement dit jaar
—
—
CAGR (gerealiseerd)
—
Samengesteld jaarrendement
Box 3 betaald (totaal)
—
Op basis van werkelijke waarden
Beleggingen
Nog geen beleggingen toegevoegd.
Jaarrendement invoeren
%
€
€
Vul begin- én eindwaarde in om het rendement automatisch te berekenen, of voer het % direct in.
€
Vermogensontwikkeling (werkelijk)
Werkelijk vs. verwacht (simulator)
Vergelijkt tracker met gesimuleerd scenario
Rendement historie
| Belegging | Jaar | Waarde begin | Waarde eind | Bijstorting | Rendement % | Rendement € | Box 3 belasting | Notitie |
|---|
BV vermogen (start)
—
0 posities
BV resterend (bruto) ⓘ
—
Vpb betaald: —
Totaal beschikbaar privé ⓘ
—
Box 2 heffing: —
Box 3 netto (ter vergelijking)
—
Verschil: —
Cumulatieve upstream
—
Totaal naar privé
🏛 Box 2 Parameters (BV-structuur)
%
%
%
%
€
Uitstel: Vpb pas bij verkoop/uitkering — rendement-op-rendement effect
2028+: jaarlijks 36% over waardestijging, óók ongerealiseerd
% van BV-waarde
Alleen actief bij "Jaarlijks schema"
Jaarlijkse upstream — dividend naar privé
Stel per jaar in hoeveel u naar privé haalt (% of €)
Per jaar kunt u een bedrag of percentage instellen dat als dividend wordt uitgekeerd. Box 2 heffing wordt direct berekend over het uitgekeerde bedrag.
| Jaar | Leeftijd | BV-waarde begin | Upstream € (abs) | Upstream % (pct) | Box 2 heffing | Netto privé dit jaar | BV-waarde einde |
|---|
BV vs. Box 3 — vermogensontwikkeling
BV (bruto, vóór Box 2)
BV netto (als nu alles uitkeren)
Box 3 netto (privé)
Cumulatief upstream privé
Jaaroverzicht BV vs. Box 3
| Jaar | Leeftijd | BV begin | Bruto groei | Vpb | BV kosten | Upstream (div.) | Box 2 op upstream | Netto privé dit jr | BV einde | Box 3 netto (ref.) | Verschil BV vs B3 |
|---|
Eindvergelijking: BV vs. Box 3
| Structuur | Eindvermogen bruto | Totaal belasting | Netto privé einde | Cum. upstream netto | Totaal beschikbaar privé | Effectieve druk |
|---|
📐 Omslagpunt — bij welk rendement is Box 2 = Box 3?
Omslagpunt rendement
—
Onder dit % → Box 3 beter
Box 2 netto bij omslagpunt
—
= Box 3 netto (gelijk)
Huidig rendement (portefeuille)
—
—
Marge t.o.v. omslagpunt
—
—
Netto voordeel Box 2 ten opzichte van Box 3 (€) per rendementsniveau — positief = Box 2 beter, negatief = Box 3 beter
| Rendement | Box 2 netto | Box 3 netto | Verschil | Voordeel |
|---|
Box 2 model: Vpb-moment instelbaar — bij "uitgesteld" wordt Vpb pas geheven bij verkoop (upstream) of liquidatie, conform fondsen met uitstelfaciliteit; de fiscale kostprijs wordt apart bijgehouden. Box 2 heffing op uitkering: 24,5% ≤€68.843 / 31% daarboven (2026; verdubbeling grens met fiscaal partner niet gemodelleerd). Box 3 vergelijking: forfaitair (huidig) óf werkelijk rendement 2028+ (36% over jaarlijkse aanwas incl. ongerealiseerd, met verliesverrekening). BV-kosten als jaarlijkse last. Model is indicatief — raadpleeg een fiscalist voor definitieve structuurbeslissingen.
Let op: Rekenmodel ter illustratie. Box 3 forfaits 2026: spaargeld 1,44% · beleggingen/onr. goed 6,04% · schulden −2,47% (drempel €3.400). Tarief 36%. Heffingsvrij vermogen €59.684 p.p. (2026). Vanaf 2028 (Wet werkelijk rendement, aangenomen Tweede Kamer 12-2-2026): 36% over werkelijk rendement incl. ongerealiseerde aanwas, heffingsvrij resultaat €1.800 p.p., verliezen >€500 voorwaarts verrekenbaar, vastgoed/startups via vermogenswinstbelasting (pas bij verkoop). Raadpleeg een belastingadviseur.