Totaal belegd
—
0 posities
Box 3 belasting — eerstvolgend jaar
—
—
Loopt jaarlijks op (zie Jaaroverzicht)
Eindwaarde (netto)
—
na — jaar beleggen
Bruto: —
NCV eindwaarde (in €—)
—
na — jaar beleggen
Inflatie: 2,0% / jaar
Totale onttrekking
—
Belasting: —
—
Portefeuille ontwikkeling
Box 3 berekening (jaar 1)
| Positie | Categorie | Waarde | Bruto rendement | Forfait % | Forfait bedrag | Belasting |
|---|
Positie eindresultaten
| Naam | Cat. | Waarde | Rendement | Looptijd | Bijstorting/jr | Eindwaarde bruto | Eindwaarde netto | Box 3 totaal | Notitie |
|---|
Bruto vs. netto eindwaarde per positie
Jaarlijkse portefeuille ontwikkeling
| Jaar | Leeftijd | Begin waarde | Groei | Box 3 | Onttrekking | Drawdown | Bijstorting | Actieve pos. | Eind (netto) | NCV eindwaarde | Cum. belasting |
|---|
Scenario vergelijking
Sla minimaal 2 scenario's op.
📊 Houd hier je werkelijke rendement bij. Vul per jaar het daadwerkelijk behaalde rendement van je beleggingen in (of laat het automatisch berekenen uit begin- en eindwaarde). Zo zie je hoe je echte resultaten zich verhouden tot de prognoses uit de andere tabbladen — en wat je werkelijk aan Box 3 hebt betaald.
Huidig vermogen
—
0 posities
Totaal rendement
—
—
Rendement dit jaar
—
—
CAGR (gerealiseerd)
—
Samengesteld jaarrendement
Box 3 betaald (totaal)
—
Op basis van werkelijke waarden
Beleggingen
Nog geen beleggingen toegevoegd.
Jaarrendement invoeren
%
€
€
Vul begin- én eindwaarde in om het rendement automatisch te berekenen, of voer het % direct in.
€
Vermogensontwikkeling (werkelijk)
Werkelijk vs. verwacht (simulator)
Vergelijkt tracker met gesimuleerd scenario
Rendement historie
| Belegging | Jaar | Waarde begin | Waarde eind | Bijstorting | Rendement % | Rendement € | Box 3 belasting | Notitie |
|---|
🏛 Vergelijk privé beleggen (Box 3) met beleggen via een BV (Box 2). Dit tabblad gebruikt dezelfde portefeuille en horizon als de andere tabbladen. Het laat zien wat je netto overhoudt als je het vermogen in een BV aanhoudt — inclusief het uitstel van vennootschapsbelasting — versus privé in Box 3. Stel hieronder de BV-parameters in en bepaal per jaar hoeveel je naar privé wilt uitkeren (upstream).
🏛 Beleggen via BV (Box 2)
Netto beschikbaar privé
—
Bruto in BV
—
Vpb betaald—
Box 2 heffing—
Cumulatieve upstream—
🏠 Beleggen in privé (Box 3)
Netto vermogen
—
Bruto (zonder belasting)
—
Box 3 belasting totaal—
Stelsel2028 werkelijk
Verschil
—
—
Start: — · —
🏛 Box 2 Parameters (BV-structuur)
%
%
%
%
€
Doorgaans €1.500–€5.000/jr, afhankelijk van of je een accountant inschakelt voor de jaarrekening.
Uitstel: Vpb pas bij verkoop/uitkering — rendement-op-rendement effect
2028+: jaarlijks 36% over waardestijging, óók ongerealiseerd
Liquideren = meest conservatief. Aanhouden toont de bruto BV-waarde met de nog verschuldigde Box 2 apart (latente claim).
% van BV-waarde
Alleen actief bij "Jaarlijks schema"
Jaarlijkse upstream — dividend naar privé
Stel per jaar in hoeveel u naar privé haalt (% of €)
Per jaar kunt u een bedrag of percentage instellen dat als dividend wordt uitgekeerd. Box 2 heffing wordt direct berekend over het uitgekeerde bedrag.
| Jaar | Leeftijd | BV-waarde begin | Upstream € (abs) | Upstream % (pct) | Box 2 heffing | Netto privé dit jaar | BV-waarde einde |
|---|
BV vs. Box 3 — vermogensontwikkeling
BV (bruto, vóór Box 2)
BV netto (als nu alles uitkeren)
Box 3 netto (privé)
Cumulatief upstream privé
Jaaroverzicht BV vs. Box 3
| Jaar | Leeftijd | BV begin | Bruto groei | Vpb | BV kosten | Upstream (div.) | Box 2 op upstream | Netto privé dit jr | BV einde | Box 3 netto (ref.) | Verschil BV vs B3 |
|---|
Eindvergelijking: BV vs. Box 3
| Structuur | Eindvermogen bruto | Totaal belasting | Netto privé einde | Cum. upstream netto | Totaal beschikbaar privé | Effectieve druk |
|---|
📐 Omslagpunt — bij welk rendement is Box 2 = Box 3?
Omslagpunt rendement
—
Binnen huidige aannames
Box 2 netto bij omslagpunt
—
= Box 3 netto (gelijk)
Huidig rendement (portefeuille)
—
—
Marge t.o.v. omslagpunt
—
—
Netto voordeel Box 2 ten opzichte van Box 3 (€) per rendementsniveau — positief = Box 2 beter, negatief = Box 3 beter
| Rendement | Box 2 netto | Box 3 netto | Verschil | Voordeel |
|---|
Box 2 model: Vpb-moment instelbaar — bij "uitgesteld" wordt Vpb pas geheven bij verkoop (upstream) of liquidatie, conform fondsen met uitstelfaciliteit; de fiscale kostprijs wordt apart bijgehouden. Box 2 heffing op uitkering: 24,5% tot de eerste-schijfgrens (€68.843, of €137.686 met fiscaal partner) en 31% daarboven (2026). Box 3 vergelijking: forfaitair (huidig) óf werkelijk rendement 2028+ (36% over jaarlijkse aanwas incl. ongerealiseerd, met verliesverrekening). BV-kosten als jaarlijkse last. Niet meegenomen: de Wet Excessief Lenen — leen je geld van je eigen BV, dan is het meerdere boven €500.000 (buiten de eigenwoninghypotheek) belast met Box 2. Model is indicatief — raadpleeg een fiscalist voor definitieve structuurbeslissingen.
Let op: Rekenmodel ter illustratie. Box 3 forfaits 2026: spaargeld 1,44% · beleggingen/onr. goed 6,04% · schulden −2,47% (drempel €3.400). Tarief 36%. Heffingsvrij vermogen €59.684 p.p. (2026). Vanaf 2028 (Wet werkelijk rendement, aangenomen Tweede Kamer 12-2-2026): 36% over werkelijk rendement incl. ongerealiseerde aanwas, heffingsvrij resultaat €1.800 p.p., verliezen >€500 voorwaarts verrekenbaar, vastgoed/startups via vermogenswinstbelasting (pas bij verkoop). Raadpleeg een belastingadviseur.
Wat dit model níet meeneemt: de tool rekent met het kale Box 3-tarief van 36%. In werkelijkheid kan de effectieve druk hoger uitvallen doordat je Box 3-inkomen meetelt in je verzamelinkomen: in de afbouwtrajecten van de algemene heffingskorting loopt dit op tot circa 42%, voor AOW-gerechtigden tot circa 39% en binnen de afbouw van de ouderenkorting nog aanzienlijk hoger. Daarnaast kan Box 3-vermogen via de vermogenstoets je recht op toeslagen (zorg-, huurtoeslag e.d.) verminderen. Deze effecten hangen af van je persoonlijke inkomen, leeftijd en situatie en vallen buiten dit model — raadpleeg hiervoor een belastingadviseur.
Vastgoed — twee aandachtspunten: (1) Buitenlands vastgoed wordt in dit model als regulier (Nederlands) onroerend goed behandeld. In werkelijkheid geeft Nederland een vrijstelling ter voorkoming van dubbele belasting; voer een buitenlands pand dus niet zomaar als gewone vastgoedpositie in. (2) Verliesverrekening bij vastgoed kan vanaf 2028 beperkt worden tot winsten uit dezelfde categorie (compartimentering); dit model verrekent vastgoedverliezen met het totale rendement. Beide punten kunnen de uitkomst voor vastgoedbeleggers beïnvloeden — raadpleeg een fiscalist.
Constant rendement: het model rekent standaard met een vast rendement per jaar. In werkelijkheid schommelen de markten, wat de uitkomst beïnvloedt — deels doordat schommelend vermogen meetkundig trager groeit (volatility drag), deels doordat het 2028-stelsel topjaren zwaar belast terwijl verliesjaren alleen vooruit verrekenbaar zijn. Wil je die spreiding zien, zet dan in de zijbalk de optie "Toon spreiding (Monte Carlo)" aan.
Wat dit model níet meeneemt: de tool rekent met het kale Box 3-tarief van 36%. In werkelijkheid kan de effectieve druk hoger uitvallen doordat je Box 3-inkomen meetelt in je verzamelinkomen: in de afbouwtrajecten van de algemene heffingskorting loopt dit op tot circa 42%, voor AOW-gerechtigden tot circa 39% en binnen de afbouw van de ouderenkorting nog aanzienlijk hoger. Daarnaast kan Box 3-vermogen via de vermogenstoets je recht op toeslagen (zorg-, huurtoeslag e.d.) verminderen. Deze effecten hangen af van je persoonlijke inkomen, leeftijd en situatie en vallen buiten dit model — raadpleeg hiervoor een belastingadviseur.
Vastgoed — twee aandachtspunten: (1) Buitenlands vastgoed wordt in dit model als regulier (Nederlands) onroerend goed behandeld. In werkelijkheid geeft Nederland een vrijstelling ter voorkoming van dubbele belasting; voer een buitenlands pand dus niet zomaar als gewone vastgoedpositie in. (2) Verliesverrekening bij vastgoed kan vanaf 2028 beperkt worden tot winsten uit dezelfde categorie (compartimentering); dit model verrekent vastgoedverliezen met het totale rendement. Beide punten kunnen de uitkomst voor vastgoedbeleggers beïnvloeden — raadpleeg een fiscalist.
Constant rendement: het model rekent standaard met een vast rendement per jaar. In werkelijkheid schommelen de markten, wat de uitkomst beïnvloedt — deels doordat schommelend vermogen meetkundig trager groeit (volatility drag), deels doordat het 2028-stelsel topjaren zwaar belast terwijl verliesjaren alleen vooruit verrekenbaar zijn. Wil je die spreiding zien, zet dan in de zijbalk de optie "Toon spreiding (Monte Carlo)" aan.